„Ich habe Gewinn gemacht, und auf dem Konto ist nichts?“ KI hilft Ihnen, ohne Fachjargon zu antworten. Was sie von den Zahlen Ihres Mandanten sehen darf und was Sie besser für sich behalten.
„Ich habe also vierzigtausend Euro Gewinn gemacht, und auf meinem Konto ist nichts?“ Der Satz fällt bei jeder Besprechung des Jahresabschlusses, oft aus dem Mund eines Handwerkers, der seine erste Bilanz in den Händen hält. Die Antwort kennen Sie: das Lager, die Kunden, die ihre Rechnungen noch nicht beglichen haben, die Tilgung des Darlehens. Schwierig ist, sie ohne Fachjargon zu formulieren, in zehn Minuten.
Genau diese Worte findet KI sehr gut. Bleibt die Frage, was Sie ihr von den Zahlen eines Mandanten zeigen dürfen.
Nicht jeder beliebigen. In Deutschland unterliegen Steuerberater und Wirtschaftsprüfer der Verschwiegenheitspflicht, ihre Verletzung ist nach § 203 StGB strafbar; auch in Österreich sind Steuerberater gesetzlich zur Verschwiegenheit verpflichtet. In der Schweiz fallen Revisoren unter Art. 321 StGB, und die Treuhänderin, die die Buchhaltung führt, schuldet ihrem Mandanten Diskretion und die Einhaltung des DSG. Eine Bilanz mit Namen in eine frei verfügbare KI zu kopieren heißt, sie einem Dritten mitzuteilen, der sie aufbewahren kann und mitunter einem ausländischen Recht unterliegt, das seinen Behörden Zugriff gewährt. Prüfen Sie auch die Haltung Ihrer Kanzlei und Ihren Auftrag.
Selten. Ein Umsatz, eine Branche und ein Ort reichen oft aus, um einen kleinen Betrieb zu erkennen, und ein Gesellschafterverrechnungskonto oder ein Geschäftsführergehalt bezeichnet eine Person. Den Namen zu entfernen heißt pseudonymisieren, nicht anonymisieren: Den Unterschied erklärt unser Ratgeber Anonymisierung oder Pseudonymisierung. Für eine Erklärung runden Sie die Beträge und behalten nur die nötigen Posten, oder Sie bleiben bei einem vertraulichen Modell.
In IA Confidential werden Ihre Fragen standardmäßig von vertraulichen Modellen verarbeitet: offenen Modellen auf Servern in der Schweiz, die nichts an Dritte weitergeben. Um eine Bilanz in einfache Worte zu fassen, reichen sie aus. Wählen Sie ein externes Modell, erkennt der Vertraulichkeitsfilter zuerst die sensiblen Angaben und schlägt Ihnen vor, mit einem vertraulichen Modell zu antworten, die Nachricht unverändert, oder eine anonymisierte Fassung zu senden, die Sie vor dem Senden gegenlesen.
Indem Sie sie einmal beschreiben. Legen Sie einen Bereich „Besprechungen mit Mandanten“ an und halten Sie in seinen Anweisungen die Regel fest: kein Fachbegriff ohne Erklärung, Vergleiche aus dem Alltag, höchstens eine Seite. Diese Anweisungen haben Vorrang vor Ihren allgemeinen Einstellungen. Dann beginnen Sie einfach:
Erkläre der Geschäftsführerin einer Bäckerei ohne Fachjargon in fünf Sätzen, warum ein Unternehmen Gewinn ausweisen und trotzdem fast keine liquiden Mittel haben kann. Nimm als Beispiel das Lager, Kunden, die ihre Rechnungen erst nach sechzig Tagen begleichen, und die Tilgung eines Darlehens.
Ja, und mit großer Selbstsicherheit: eine falsch berechnete Kennzahl, eine falsch übertragene Summe, eine Verwechslung von Ergebnis und Liquidität, eine plausible, aber falsche Erklärung einer Veränderung. Verlangen Sie, dass sie jeden verwendeten Betrag nennt und trennt, was sie liest und was sie folgert, und prüfen Sie dann alles anhand Ihrer Zahlen. Was Sie dem Mandanten sagen, bleibt Ihre Beratung, in Ihrer Verantwortung.
Hier sind die Hauptposten der Bilanz einer Schreinerei mit sechs Mitarbeitenden, in Tausend Euro, über zwei Geschäftsjahre. Erkläre die drei wichtigsten Veränderungen für einen Inhaber, der kein Finanzfachmann ist. Nenne bei jeder die Beträge, die du verwendest, und unterscheide, was die Zahlen zeigen und was du vermutest.
Ja. Die Datei wird in Ihrem Browser gelesen, und auf unseren Servern wird nichts gespeichert. Geht die Frage an ein externes Modell, werden nur pseudonymisierte Auszüge übermittelt; gilt das Dokument als zu identifizierend, weist der Assistent Sie darauf hin und schlägt vor, es von einem vertraulichen Modell verarbeiten zu lassen oder nur die Frage zu senden. Anschließend kann er die Besprechungsnotiz als Dokument verfassen: bearbeitbar, als PDF druckbar, als Word oder OpenDocument exportierbar, mit neu gestaltetem Layout.
Verfasse auf Grundlage des angehängten Jahresabschlusses eine zweiseitige Besprechungsnotiz für den Inhaber: was die Bilanz in drei Sätzen aussagt, eine Tabelle der fünf Posten mit der größten Veränderung samt einfacher Erklärung, zwei Punkte, auf die im kommenden Geschäftsjahr zu achten ist, und drei Fragen, die ich ihm im Termin stellen sollte. Erfinde keine Zahl, die nicht im Abschluss steht, und nenne die, die dir fehlen.
Mit einem vertraulichen Modell werden die Bilanz, Ihre Fragen und die Antworten auf Servern in der Schweiz verarbeitet, und bei uns wird nichts aufbewahrt: Der Verlauf bleibt in Ihrem Browser.
Mit einem externen Modell hängt das, was hinausgeht, von Ihrer Entscheidung nach dem Vertraulichkeitsfilter ab: anonymisierte Fassung, pseudonymisierte Auszüge oder die Nachricht unverändert, wenn Sie das bewusst so wollen. Im Fenster „Datenschutz“ können Sie außerdem festlegen, was immer maskiert werden soll, etwa die Namen Ihrer Mandanten.
Auf einem gemeinsam genutzten Rechner der Kanzlei kann jeder den Verlauf lesen, der dieselbe Browsersitzung verwendet: Arbeiten Sie in einer persönlichen Sitzung und schließen Sie sie, wenn Sie gehen. Und die Mandantenakte bleibt in Ihrer Buchhaltungssoftware, nicht im Chat.
Bevor Sie eine Saldenliste oder ein Hauptbuch einfügen, lesen Sie noch einmal, welche Daten Sie nie in eine KI kopieren sollten, und unsere Grundregeln, um KI am Arbeitsplatz sicher zu nutzen.
Um es an einer erfundenen Bilanz auszuprobieren, ohne etwas zu installieren: Öffnen Sie den Chat.
